401(k) so với Kế hoạch lương hưu: Đâu là sự khác biệt?
Trong số những thứ khác, trách nhiệm giữa người sử dụng lao động và người lao động là khác nhau
A 401(k) và

401(k) so với Kế hoạch lương hưu: Đâu là sự khác biệt?

Trong số những thứ khác, trách nhiệm giữa người sử dụng lao động và người lao động là khác nhau

A 401(k) và lương hưu đều là các chương trình hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ. Mỗi người có thể được sử dụng bởi các nhà đầu tư hiểu biết để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu của họ và có thể tận dụng các khoản đóng góp hoặc lợi ích từ người sử dụng lao động của họ. Vậy hai kế hoạch nghỉ hưu này khác nhau như thế nào?

Sự khác biệt đáng kể nhất giữa hai loại này là 401(k) là một kế hoạch đóng góp xác định và lương hưu là một chương trình quyền lợi xác định.

Kế hoạch đóng góp xác định cho phép người lao động và người sử dụng lao động (nếu họ chọn) đóng góp và đầu tư tiền để tiết kiệm cho lúc nghỉ hưu, trong khi kế hoạch lợi ích xác định cung cấp một khoản thanh toán cụ thể khi nghỉ hưu.Những điểm khác biệt quan trọng này quyết định liệu người sử dụng lao động hoặc người lao động chịu rủi ro đầu tư.

Lương hưu đã trở nên ít phổ biến hơn và quỹ 401(k) đã phải bù đắp phần thiếu hụt, mặc dù ban đầu được thiết kế như một phần bổ sung cho lương hưu truyền thống chứ không phải là một sự thay thế. Kể từ tháng 3 năm 2022, 66% nhân viên trong ngành tư nhân của Hoa Kỳ cho biết họ có quyền tiếp cận các kế hoạch đóng góp xác định, trong khi chỉ 15% cho biết họ có quyền tiếp cận các kế hoạch lợi ích xác định.

Điều này hoàn toàn trái ngược với nhân viên chính quyền tiểu bang và địa phương. Tính đến tháng 3 năm 2022, 86% nhân viên chính quyền tiểu bang và địa phương cho biết họ có quyền tiếp cận các kế hoạch phúc lợi xác định. Trong khi đó, chỉ 39% cho biết họ có quyền truy cập vào các kế hoạch đóng góp xác định.

Kế hoạch 401(k)

Kế hoạch 401(k) chủ yếu được tài trợ thông qua đóng góp của nhân viên thông qua khấu trừ tiền lương trước thuế. Tiền đóng góp có thể được đưa vào nhiều khoản đầu tư khác nhau—thường là quỹ tương hỗ, mặc dù cổ phiếu, trái phiếu, chứng khoán khác và niên kim cũng có thể có sẵn. Bất kỳ sự tăng trưởng đầu tư nào trong quỹ 401(k) đều được miễn thuế và không có giới hạn đối với sự tăng trưởng của tài khoản cá nhân.

Nhiều nhà tuyển dụng cung cấp đóng góp phù hợp với kế hoạch 401(k), nghĩa là họ đóng góp thêm tiền vào tài khoản nhân viên (tối đa một mức nhất định) bất cứ khi nào nhân viên tự đóng góp.Ví dụ: giả sử chủ lao động của bạn cung cấp 50% khoản đóng góp cá nhân của bạn vào quỹ 401(k) tối đa 6% tiền lương của bạn . Bạn kiếm được 100.000 đô la và đóng góp 6.000 đô la (6%) vào quỹ 401(k) của mình, do đó chủ lao động của bạn đóng góp thêm 3.000 đô la.

Không giống như lương hưu, quỹ 401(k) đặt rủi ro đầu tư và tuổi thọ lên cá nhân nhân viên, yêu cầu họ chọn các khoản đầu tư của riêng mình mà không đảm bảo lợi ích tối thiểu hoặc tối đa. Nhân viên chấp nhận rủi ro của cả việc đầu tư không hiệu quả và sống lâu hơn khoản tiết kiệm của họ.

Bảo vệ theo luật liên bang (ERISA từ năm 1974). Sự bảo vệ này không bảo vệ chống lại tổn thất đầu tư.

Tiền phù hợp (mức phù hợp có thể khác nhau tùy theo nhà tuyển dụng, bao gồm một số khoản không phù hợp).

Hạn mức đóng góp hàng năm cao.

Tư vấn đầu tư miễn phí (tùy thuộc vào nhà cung cấp và gói công ty của bạn).

Các khoản vay trên số dư 401(k) trong trường hợp khẩn cấp

Lợi ích về thuế đối với các khoản đóng góp trước thuế hoặc sau thuế

Các tùy chọn đầu tư có thể bị hạn chế (tùy thuộc vào nhà cung cấp gói).

Phí cao hơn các tài khoản đầu tư khác hoặc tài khoản đầu tư tự quản lý.

Phí và tiền phạt khi rút tiền trước hạn

Xuất chi kéo dài cho đến khi kế hoạch hết tiền

Có giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp vào quỹ 401(k) mỗi năm. Vào năm 2022, giới hạn đóng góp hàng năm cho một nhân viên là 20.500 đô la. Vào năm 2023, giới hạn là 22.500 đô la. Những người từ 50 tuổi trở lên cũng có thể đóng góp đóng góp bổ sung, là $6.500 cho năm 2022 và $7.500 cho năm 2022. 2023.

Kế hoạch lương hưu

Nhân viên không có kiểm soát quyết định đầu tư với kế hoạch lương hưu và họ không chịu rủi ro đầu tư. Thay vào đó, người sử dụng lao động đóng góp vào danh mục đầu tư được quản lý bởi một chuyên gia đầu tư. Trong một số trường hợp, nhân viên cũng có thể đóng góp, có thể là bắt buộc hoặc tự nguyện.

Người bảo lãnh hứa sẽ cung cấp một khoản thu nhập nhất định hàng tháng cho nhân viên đã nghỉ hưu suốt đời. Số tiền này thường được xác định bởi số năm nhân viên đã làm việc, mức lương trung bình cuối cùng dựa trên ba đến năm năm làm việc cuối cùng của nhân viên và hệ số phần trăm, thường là 2%.Lương hưu phải được trao , nghĩa là người lao động đủ điều kiện nhận toàn bộ số tiền. Việc trao quyền có thể diễn ra ngay lập tức hoặc sau một số năm nhất định, thường là từ năm đến bảy năm.

Thu nhập được đảm bảo đi kèm với một cảnh báo: Nếu danh mục đầu tư của công ty hoạt động kém hoặc công ty tuyên bố phá sản hoặc đối mặt với các vấn đề khác, trợ cấp có thể bị giảm. Tuy nhiên, hầu hết tất cả các khoản lương hưu tư nhân đều được bảo hiểm bởi Pension Benefit Guaranty Corporation, với người sử dụng lao động trả phí bảo hiểm thông thường, vì vậy lương hưu của nhân viên thường được bảo vệ.Cuối cùng, các kế hoạch lương hưu cung cấp cho từng nhân viên rủi ro thị trường ít hơn đáng kể so với kế hoạch 401(k).

Lợi nhuận kép cho các khoản đầu tư sớm nhất.

Đóng góp của người sử dụng lao động lên đến một mức nhất định (tùy thuộc vào người sử dụng lao động).

Thu nhập được đảm bảo thông qua niên kim khi nghỉ hưu.

Cách tiếp cận đơn giản để đầu tư vì lợi ích được xác định.

Dễ dàng lập kế hoạch hơn khi biết lợi ích hưu trí của bạn (tức là khoản thanh toán hàng tháng) sẽ là bao nhiêu.

Khoản thanh toán theo kế hoạch sau khi nghỉ hưu là trọn đời.

Không thể tiếp cận cho đến khi bạn sắp nghỉ hưu.

Thiếu quyền kiểm soát đối với tài khoản của bạn (do chủ lao động/nhà cung cấp lương hưu của bạn quản lý tài khoản).

Nguy cơ công ty phá sản dẫn đến giảm trợ cấp lương hưu.

Người sử dụng lao động giữ quyền kiểm soát tiền cho đến khi nhân viên nghỉ hưu.

Mặc dù chúng rất hiếm trong khu vực tư nhân, nhưng các kế hoạch lương hưu vẫn khá phổ biến trong khu vực công—đặc biệt là đối với các công việc của chính phủ.

Lương hưu so với 401(k): Cái nào tốt hơn?

Mặc dù cả hai kế hoạch đều có những ưu và nhược điểm, nhưng lương hưu thường được coi là tốt hơn so với 401(k) vì tất cả rủi ro đầu tư và quản lý đều thuộc về chủ lao động của bạn, trong khi bạn được đảm bảo thu nhập cố định cho cuộc sống. Tuy nhiên, quỹ 401(k) có một số ưu điểm.

Có thể quản lý mạnh mẽ hơn quỹ 401(k) và bạn kiểm soát mức tăng trưởng, có thể lớn hơn mức tăng trưởng của quỹ hưu trí mà bạn không kiểm soát mức tăng trưởng. Nó có thể bắt đầu kiếm tiền ngay lập tức, trong khi lương hưu thường mất từ 5 đến 7 năm trước khi bạn được trao.

Quỹ 401(k) cũng dễ mang theo hơn; bạn có thể mang nó từ nhà tuyển dụng này sang nhà tuyển dụng khác bằng cách chuyển nó sang 401(k) mới tại công việc mới của bạn. Bạn cũng có thể chuyển nó vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Tiền trợ cấp sẽ ở lại với người sử dụng lao động, người cung cấp nó nếu bạn chuyển việc. Bạn phải theo dõi nó và khi bạn sẵn sàng nghỉ hưu, bạn phải nộp đơn xin trợ cấp hưu trí trước khi bạn có thể nhận được các khoản thanh toán của mình.

Kế hoạch hưu trí có thể tăng lên không?

Nếu nó không được bảo hiểm với Công ty bảo đảm quyền lợi hưu trí, thì về mặt lý thuyết, nó có thể xảy ra nếu một công ty phá sản. May mắn thay, hầu hết lương hưu tư nhân đều được bảo hiểm, vì vậy mặc dù các khoản thanh toán có thể bị giảm trong trường hợp xảy ra thiên tai tài chính nhưng người nhận lương hưu vẫn được bảo vệ.

Tôi có thể nhận lương hưu sớm không?

Nói chung, câu trả lời là không. Bạn phải đợi đến tuổi nghỉ hưu được quy định trong kế hoạch lương hưu. Tuy nhiên, theo Cục Bảo vệ Tài chính Người tiêu dùng, một số nhà khai thác vô đạo đức đã nảy ra ý tưởng “tạm ứng lương hưu”. Để có sẵn một số tiền mặt, những người về hưu trong tương lai có thể sử dụng làm tài sản thế chấp một số hoặc tất cả các khoản thanh toán lương hưu chưa nhận của họ. Điều này chỉ ăn vào quỹ hưu trí của bạn và các ưu đãi thường đi kèm với phí và lãi suất cao.Nếu bạn có lương hưu quân sự, đề nghị này thực sự là bất hợp pháp.

Tôi có thể nhận khoản thanh toán sớm từ quỹ 401(k) của mình không?

Trong hầu hết các trường hợp, nếu bạn rút tiền từ 401(k) trước 59½ tuổi, bạn sẽ phải trả 10% phí rút tiền sớm (cũng như trả thuế cho số tiền đã rút). Dịch vụ doanh thu nội bộ có một số ngoại lệ đối với quy tắc này được liệt kê trên trang web của mình. Chúng khác nhau tùy thuộc vào loại kế hoạch nghỉ hưu được đề cập.

Lương hưu có tốt hơn kế hoạch 401(k) không?

Kế hoạch lương hưu khác với kế hoạch 401(k) và các nhà đầu tư khác nhau có thể phù hợp hơn với một trong hai lựa chọn. Kế hoạch lương hưu thường tốt hơn cho các nhà đầu tư quan tâm đến việc đảm bảo thu nhập cố định, ổn định trong thời gian nghỉ hưu. Tuy nhiên, có nhiều rủi ro hơn liên quan đến kế hoạch lương hưu vì nó được giám sát bởi công ty của bạn. Những nhà đầu tư muốn có nhiều quyền kiểm soát hơn đối với kế hoạch nghỉ hưu của họ mà không cần đảm bảo về thu nhập có thể thích quỹ 401(k) hơn.

Tôi có thể có cả Lương hưu và 401(k) không?

Có, bạn có thể có cả kế hoạch lương hưu và kế hoạch 401(k) cùng một lúc. Có nhiều khả năng chỉ có một người đang hoạt động thông qua chủ lao động hiện tại của bạn, vì vậy, trường hợp thường có kế hoạch lương hưu mà bạn đã trao cho chủ nhân trước đó. Trong tình huống này, bạn có thể đóng góp vào quỹ 401(k) của mình và các khoản trợ cấp trong kế hoạch lương hưu của bạn khi bạn nghỉ hưu đã được thiết lập (bỏ qua mọi thay đổi cơ bản đối với kế hoạch).

Điểm mấu chốt

Chủ lao động của bạn có nhiều khả năng cung cấp quỹ 401(k) hơn là lương hưu trong gói phúc lợi của họ. Nếu bạn làm việc cho một công ty vẫn cung cấp kế hoạch lương hưu, bạn có lợi thế là được đảm bảo một khoản thu nhập hàng tháng nhất định khi nghỉ hưu, với rủi ro đầu tư và tuổi thọ được đặt lên người cung cấp kế hoạch. Nếu làm việc cho một công ty cung cấp quỹ 401(k), bạn sẽ phải tự chịu trách nhiệm đóng góp và lựa chọn các khoản đầu tư.

Hoa Kỳ Sở Lao động. “Những câu hỏi thường gặp về kế hoạch nghỉ hưu và ERISA,” Trang 1-2.

Hoa Kỳ Cục Thống kê Lao động. “Lợi ích hưu trí: Tỷ lệ tiếp cận, tham gia và nhận cho Lợi ích xác định và kế hoạch đóng góp xác định.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Tổng quan về kế hoạch 401(k).”

Cơ quan quản lý ngành tài chính. “Đầu tư vào quỹ 401(k) của bạn.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí – 401( k) và Giới hạn đóng góp trong kế hoạch chia sẻ lợi nhuận.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Kế hoạch lợi ích được xác định.”

Bình đẳng. “Thông tin cơ bản về lương hưu: Cách tính các khoản trợ cấp hưu trí.”

Hoa Kỳ Sở Lao động. “Câu hỏi thường gặp về Kế hoạch hưu trí và ERISA,” Trang 4.

Công ty bảo lãnh trợ cấp hưu trí. “Cách PBGC hoạt động.”

Hoa Kỳ Ủy ban Chứng khoán và Hối đoái. “Chuyển việc.”

Cục Bảo vệ Tài chính Người tiêu dùng. “Tôi đã được tạm ứng lương hưu. Đây là gì? Tôi nên lưu ý điều gì?“

Bộ trưởng Tư pháp Michigan. “Các khoản tạm ứng lương hưu là một thỏa thuận không ổn định đối với người vay cũng như nhà đầu tư.”