Cách thức hoạt động của 401(k) hoặc IRA tự định hướng
Rủi ro cao hơn có thể mang lại phần thưởng cao hơn
tài khoản hưu trí cá nhân tự định hướng (SDIRA) dành c

Cách thức hoạt động của 401(k) hoặc IRA tự định hướng

Rủi ro cao hơn có thể mang lại phần thưởng cao hơn

tài khoản hưu trí cá nhân tự định hướng (SDIRA) dành cho các nhà đầu tư là quyết tâm vượt xa các khoản đầu tư thông thường có sẵn cho tài khoản hưu trí—trong một số trường hợp, còn vượt xa hơn nữa.

Tài khoản hưu trí tự định hướng hiện có sẵn ở hầu hết các tổ chức tài chính. Các tài khoản này cung cấp nhiều loại cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ, bao gồm quỹ hoán đổi danh mục (ETFs) và quỹ chỉ số. Các nhà đầu tư có thể chọn một quỹ trái phiếu thận trọng hoặc một quỹ cổ phiếu tích cực và có rất nhiều sự lựa chọn ở giữa.

IRA tự định hướng dành cho những người yêu cầu tiếp cận các khoản đầu tư thay thế trong khoản tiết kiệm hưu trí của họ. Và, họ muốn có toàn quyền kiểm soát các quyết định mua và bán.

IRA tự định hướng theo hầu hết các cách tương tự như tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) khác, nghĩa là họ có lợi thế về thuế được thiết kế để khuyến khích người Mỹ tiết kiệm cho hưu trí. Do đó, Sở doanh thu nội bộ (IRS) có tiếng nói về những gì IRA có thể và không thể đã đầu tư vào, bao gồm một số lựa chọn thay thế cho các quỹ trái phiếu và cổ phiếu thông thường.

Kể từ năm 2022, IRS cho phép IRA tự định hướng đầu tư vào bất động sản, đất phát triển, kỳ phiếu< /a>, giấy chứng nhận quyền sở hữu thuế, kim loại quý, tiền điện tử, quyền sử dụng nước, quyền khoáng sản, dầu khí, quyền lợi thành viên LLC và gia súc.

IRS cũng có một danh sách các khoản đầu tư không được phép. Danh sách đó bao gồm đồ sưu tầm, tác phẩm nghệ thuật, đồ cổ, tem và thảm.

Ai muốn có IRA tự định hướng?

IRA tự định hướng (SDIRA) có thể hấp dẫn nhà đầu tư vì bất kỳ lý do nào sau đây:

Trong mọi trường hợp, IRA tự định hướng có cùng lợi thế về thuế như bất kỳ IRA nào khác. Các nhà đầu tư quan tâm nhiều đến kim loại quý có thể đầu tư dài hạn tiền trước thuế vào IRA truyền thống và chỉ trả các khoản thuế đến hạn sau khi nghỉ hưu.

Khía cạnh tự định hướng có thể hấp dẫn nhà đầu tư độc lập, nhưng nó không hoàn toàn tự định hướng. Nghĩa là, nhà đầu tư tự mình quyết định các quyết định mua và bán, nhưng có người giám sát hoặc người được ủy thác đủ điều kiện phải được đặt tên là quản trị viên. Mặt khác, đó không phải là IRA như IRS định nghĩa.

Quản trị viên thường là công ty môi giới hoặc công ty đầu tư.

Cách hoạt động của IRA tự định hướng hoặc 401(k)

IRA tự định hướng được nắm giữ bởi một người giám sát do nhà đầu tư lựa chọn, thường là một công ty môi giới hoặc đầu tư. Người giám sát này nắm giữ tài sản IRA và thực hiện việc mua hoặc bán các khoản đầu tư thay mặt cho nhà đầu tư.

Nếu bạn được chủ lao động cung cấp tùy chọn 401(k) tự định hướng, người giám sát sẽ là người quản lý kế hoạch. Các giới hạn đóng góp tương tự áp dụng cho các kế hoạch IRA và 401(k) thông thường. Vào năm 2022, khoản đóng góp IRA tối đa là 6.000 đô la, cộng với 1.000 đô la đóng góp bổ sung cho những người từ 50 tuổi trở lên ở trên.(Vào năm 2023, giới hạn của IRA là $6.500 $1.000).

Khoản đóng góp hàng năm tối đa cho các kế hoạch 401(k) là 20.500 đô la cho năm 2022 (và 22.500 đô la cho năm 2023), cộng với khoản đóng góp bổ sung 6.500 đô la mỗi năm cho những người từ 50 tuổi trở lên (7.500 đô la bổ sung vào năm 2023).< nhịp/>

Các quy tắc rút tiền cũng giống nhau. Việc rút tiền được thực hiện từ bất kỳ IRA truyền thống hoặc 401(k) nào trước 59½ tuổi sẽ dẫn đến hình phạt rút tiền sớm 10% trừ khi áp dụng trường hợp ngoại lệ.

Mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu ở tuổi 72.

Đối với những người chọn tùy chọn Roth cho IRA tự định hướng hoặc 401(k), các quy tắc hầu hết giống nhau, ngoại trừ việc không có phân phối tối thiểu bắt buộc ở mọi lứa tuổi. Nhà đầu tư trả thuế cho thu nhập trong năm đầu tư tiền và toàn bộ số dư được miễn thuế khi rút tiền khi nghỉ hưu.

IRA tự định hướng cũng có tùy chọn IRA sổ séc, là tài khoản có mục đích đặc biệt, về cơ bản hoạt động như một tài khoản ngân hàng thương mại. công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) do IRA thành lập và sở hữu, trong đó chủ sở hữu IRA có thể có tài khoản kiểm tra kinh doanh được liên kết với quỹ IRA. Chủ sở hữu IRA quản lý LLC và kiểm soát sổ séc.

IRA kiểm soát sổ séc trao cho chủ sở hữu IRA quyền kiểm soát việc viết séc trực tiếp từ IRA cho các mục đích khác nhau, bao gồm các khoản đầu tư, chẳng hạn như mua bất động sản. Sổ séc IRA giúp hợp lý hóa quy trình thanh toán bằng cách loại bỏ sự chậm trễ vì chủ sở hữu có thể tự viết séc thay vì chờ người giám sát thực hiện thanh toán từ tài khoản. Sổ séc IRA cũng có thể giảm phí giao dịch vì người giám sát không liên quan đến việc thanh toán.

Tuy nhiên, không phải tất cả các nhà cung cấp tài khoản hưu trí đều cung cấp SDIRA có kiểm soát sổ séc. Ngoài ra, vui lòng tham khảo ý kiến của cố vấn thuế để xác định xem IRA tự định hướng với tùy chọn sổ séc có phù hợp với tình hình tài chính của bạn hay không.

Tài khoản của bạn tự động mất trạng thái được ưu đãi về thuế nếu IRS quy định rằng bạn đã thực hiện một giao dịch bị cấm.

Rủi ro của 401(k) hoặc IRA tự định hướng

Tài khoản hưu trí tự định hướng có thể mang lại cho bạn quyền tự do lựa chọn với khoản tiết kiệm hưu trí của mình, nhưng nó đi kèm với những rủi ro rõ ràng. Đây là một lựa chọn dành cho những người chắc chắn rằng họ có thể đánh bại các chuyên gia và sẵn sàng đặt cược khoản tiết kiệm hưu trí của mình vào đó.

Ủy ban Chứng khoán và Hối đoái Hoa Kỳ đã cảnh báo rằng các nhà đầu tư vào IRA tự định hướng có thể phải chịu “các âm mưu gian lận, phí cao và hiệu suất không ổn định”.

Các nhà đầu tư cũng phải cảnh giác với việc vô tình vi phạm các quy tắc phức tạp của IRS đối với các khoản đầu tư IRA tự định hướng.Một số quy tắc này cấm cụ thể:

Người bị loại là người được ủy thác của chương trình, người cung cấp dịch vụ cho chương trình, và bất kỳ pháp nhân nào khác có thể có lợi ích tài chính. Điều đó bao gồm chính bạn, vợ/chồng và những người thừa kế của bạn, người thụ hưởng tài khoản, người quản lý tài khoản hoặc quản trị viên kế hoạch và bất kỳ công ty nào mà bạn sở hữu ít nhất 50% cổ phần có quyền biểu quyết, trực tiếp hoặc gián tiếp.

Nếu IRS xác định rằng một giao dịch bị cấm đã xảy ra, thì tài khoản của bạn sẽ tự động mất trạng thái ưu đãi thuế. Tất cả số tiền bạn đã đầu tư vào 401(k) tự định hướng hoặc IRA truyền thống sẽ được coi là khoản phân phối chịu thuế, khiến bạn phải trả một hóa đơn thuế lớn.

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Ấn phẩm 590-A (2021), Đóng góp cho Thỏa thuận hưu trí cá nhân (IRAs).”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Câu hỏi thường gặp về IRA.”

Hoa Kỳ Ủy ban Chứng khoán và Hối đoái. “Cảnh báo cho nhà đầu tư: IRA tự định hướng và nguy cơ lừa đảo.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Thông tin tổng quan về vấn đề – Đầu tư vào các bộ sưu tập trong chương trình đủ điều kiện do cá nhân định hướng Kế hoạch tài khoản.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “IRS thông báo tăng giới hạn 401(k) lên $20.500.”< /p>

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Giới hạn 401(k) tăng lên $22.500 cho năm 2023, giới hạn IRA tăng lên $6.500.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí – Ngoại lệ đối với thuế khi phân phối sớm.”

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Câu hỏi thường gặp về kế hoạch hưu trí và số tiền phân phối tối thiểu bắt buộc của IRA.”< /p>

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí — Mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD).”

Văn phòng Trách nhiệm giải trình của Chính phủ Hoa Kỳ. “Báo cáo cho Thành viên Xếp hạng, Ủy ban Tài chính, Thượng viện Hoa Kỳ, Tài khoản Hưu trí Cá nhân,” Trang 14.

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí – Giao dịch bị cấm.”

Hoa Kỳ Ủy ban Chứng khoán và Hối đoái. “Cảnh báo cho nhà đầu tư: IRA tự định hướng và nguy cơ lừa đảo.”