Roth IRA hay Kế hoạch Hưu trí 457?
Bạn có thể đủ điều kiện cho cả hai
Tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA) và
Roth IRA hay Kế hoạch Hưu trí 457?
Bạn có thể đủ điều kiện cho cả hai
Tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA) và Kế hoạch 457 là những cách được ưu đãi về thuế có thể giúp bạn tiết kiệm để nghỉ hưu. Mặc dù mục tiêu cuối cùng là như nhau, nhưng chúng hoạt động rất khác nhau. Bất kỳ ai có thu nhập kiếm được đều có thể mở và đóng góp vào Roth IRA, miễn là họ đáp ứng các giới hạn thu nhập.
Để so sánh, các gói 457 chỉ dành cho nhân viên của một số loại tổ chức. Nhưng nếu bạn có thể đóng góp cho cả hai thì sao? Nếu bạn đủ điều kiện nhận Roth IRA và kế hoạch 457, có một số yếu tố quan trọng bạn phải xem xét trước khi đóng góp. Chúng tôi đã liệt kê một số lỗi phổ biến nhất bên dưới.
Kế hoạch 457 là một trong nhiều kế hoạch hưu trí mà người sử dụng lao động có thể cung cấp cho người lao động của họ. Các công ty tư nhân vì lợi nhuận thường tài trợ kế hoạch 401(k), trong khi các tổ chức phi lợi nhuận, bệnh viện và trường công các hệ thống có thể sử dụng các gói 403(b).
Một số nhà tuyển dụng của tiểu bang, chính quyền địa phương và tổ chức phi lợi nhuận đưa ra một lựa chọn khác: kế hoạch 457. Cả ba kế hoạch này đều có nhiều lợi thế về thuế giống nhau. Chúng tương tự như kế hoạch 401(k) nhưng đi kèm với các bộ quy tắc và lợi thế về thuế riêng mà các nhà đầu tư đủ điều kiện phải cân nhắc trước khi bắt đầu tham gia.
Bạn không thể mở gói 457 của riêng mình. Chủ lao động của bạn phải cung cấp cho bạn.
Cách hoạt động của các gói 457
Đóng góp của bạn cho kế hoạch 457 (hoặc 457(b), như nó thường được gọi) được lập bằng đô la trước thuế. Điều này có nghĩa là bạn không phải trả thuế cho số tiền bạn đưa vào chương trình cho đến khi bạn rút số tiền đó sau này trong đời.
Giống như quỹ 401(k), chủ lao động có thể khớp với khoản đóng góp 457 của bạn. Nếu bạn đầu tư 1.000 đô la mỗi tháng và nhà tuyển dụng của bạn khớp với tỷ lệ 50%, bạn sẽ nhận được 500 đô la tiền miễn phí mỗi tháng. Đóng góp của bạn, bao gồm cả trận đấu (nếu có), không được vượt quá tổng giới hạn đóng góp hàng năm.
Trong năm 2022, bạn có thể đóng góp tới 20.500 đô la (22.500 đô la vào năm 2023). Nếu từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm $6.500 đóng góp bù đắp ($7.500 vào năm 2023 ). Điều đó làm tăng hạn mức hàng năm của bạn lên 27.000 đô la (30.000 đô la vào năm 2023)—cùng hạn mức với 401(k)s.
Nhưng không giống như a 401(k) hoặc kế hoạch 403(b), kế hoạch 457 có thể cho phép bạn đóng góp bù đắp đặc biệt trong ba năm trước tuổi nghỉ hưu thông thường của bạn. Nếu kế hoạch của bạn cho phép, bạn có thể đóng góp ít hơn như sau:
Vì vậy, nếu kế hoạch của bạn quy định tuổi nghỉ hưu là 65, thì bạn có thể đóng góp tới giới hạn $41.000 vào năm 2022 sau khi bạn 62 tuổi. Hãy nhớ rằng khoản đóng góp của bạn không được nhiều hơn mức lương hàng năm của bạn.
Khi Nào Bạn Phải Trả Thuế cho 457s và Roth IRA?
Mặc dù cả kế hoạch 457 và Roth IRA đều mang lại lợi thế về thuế, nhưng chúng hoàn toàn ngược lại về thời điểm bạn được giảm thuế. Như đã đề cập trước đó, đóng góp cho các gói 457 được thực hiện bằng thu nhập trước thuế. Bạn được giảm thuế trả trước vì khoản đóng góp làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm. Tuy nhiên, bạn phải trả thuế cho số tiền bạn rút trong thời gian nghỉ hưu.
Với Roth IRA, bạn không được giảm thuế trả trước, nghĩa là bạn phải trả thuế khi đóng góp. Tuy nhiên, các khoản đóng góp và thu nhập của bạn tăng lên miễn thuế và được rút ra miễn thuế khi nghỉ hưu.
Vào năm 2022, bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la mỗi năm cho Roth IRA (6.500 đô la vào năm 2023) hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (7.500 đô la vào năm 2023), miễn là bạn đáp ứng giới hạn thu nhập được đặt bởi Sở doanh thu nội bộ (IRS).
Nếu bạn đã kết hôn và khai thuế chung, thì bạn có thể đóng góp toàn bộ nếu thu nhập gộp đã điều chỉnh đã sửa đổi của bạn< /a> (MAGI) thấp hơn $204.000 cho năm 2022 ($218.000 vào năm 2023).
Rút tiền sớm từ 457 và Roth IRA
Không giống như các chương trình hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ khác, bạn có thể rút tiền từ chương trình 457 của mình trước 59 tuổi rưỡi mà không bị phạt. Nhưng hãy nhớ rằng thuế rút tiền vẫn được áp dụng.
Với Roth IRA , bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình (chứ không phải thu nhập) bất kỳ lúc nào và vì bất kỳ lý do gì mà không phải chịu bất kỳ khoản thuế hay hình phạt nào. Việc rút tiền kiếm được chỉ miễn thuế và hình phạt nếu tài khoản của bạn ít nhất năm tuổi và bạn tuổi từ 59½ trở lên.
Nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi, bạn có thể tránh được thuế và tiền phạt nếu:
Các kế hoạch 457 và Roth IRA có RMD không?
Mức phân bổ tối thiểu bắt buộc (RMD) áp dụng cho tất cả các chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, bao gồm cả 457. Khi bạn đạt 72 tuổi, bạn phải bắt đầu rút tiền, nếu không bạn có nguy cơ phải trả mức phạt thuế 50%. Đạo luật thiết lập mọi cộng đồng để nâng cao chế độ hưu trí (ĐẢM BẢO) năm 2019 đã tăng độ tuổi lên 72 từ ngưỡng trước đó là 70½.
Ngược lại, Roth IRA không có RMD trong suốt thời gian tồn tại của chủ sở hữu tài khoản. Điều đó có thể làm cho chúng trở thành một cách tuyệt vời để chuyển của cải cho những người thụ hưởng của bạn, miễn là bạn không cần tiền cho chi phí sinh hoạt.
Bạn có thể sử dụng tối đa cả Kế hoạch 457 và Roth IRA không?
Nếu bạn có kế hoạch 457, bạn có thể sử dụng tối đa kế hoạch đó và vẫn đóng góp đầy đủ cho Roth IRA miễn là bạn đáp ứng các quy tắc về thu nhập. Làm như vậy có ý nghĩa tài chính nếu bạn có tiền để dự phòng. Trên thực tế, việc sở hữu cả hai loại tài khoản hưu trí có thể đóng vai trò là phòng hộ trước sự khó lường của thuế suất trong tương lai.
Nếu thuế suất cao hơn đáng kể khi bạn nghỉ hưu, thì bạn sẽ được hưởng lợi đáng kể từ Roth IRA của mình vì các khoản rút tiền của bạn sẽ được miễn thuế. Nếu thuế suất thấp hơn khi bạn nghỉ hưu, 457 của bạn sẽ là tài khoản hiệu quả hơn về thuế. Dù bằng cách nào, cái này sẽ giúp cân bằng cái kia.
Kế hoạch 457 có thể trở thành Roth không?
Một số nhà tuyển dụng cung cấp tùy chọn Roth được chỉ định cho kế hoạch 457 của họ. Nếu điều này khả dụng, bạn có thể thực hiện đóng góp sau thuế cho kế hoạch 457 của mình mà bạn có thể rút sau này, miễn thuế; tuy nhiên, không giống như Roth IRA, tài khoản Roth được chỉ định của bạn sẽ phải tuân theo RMD, do đó, một Roth IRA riêng vẫn có thể là lựa chọn tốt hơn (hoặc bổ sung).
Điểm mấu chốt
Với rất nhiều cách để xây dựng tổ ấm của bạn, việc quyết định nơi để tiền của bạn có thể khó khăn; tuy nhiên, có thể tiết kiệm để nghỉ hưu trong nhiều tài khoản, bao gồm 457 kế hoạch và Roth IRA. Bằng cách đó, bạn có thể tiết kiệm nhiều hơn cho tuổi nghỉ hưu trong khi tận hưởng sự linh hoạt hơn ngay bây giờ—và trong tương lai khi đến lúc khai thác các khoản tiền đó.
Dịch vụ doanh thu nội địa. “IRC 457(b) Kế hoạch bồi thường hoãn lại.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Tăng giới hạn 401(k) lên $22.500 cho năm 2023, Giới hạn IRA tăng lên $6.500.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “IRS thông báo tăng giới hạn 401(k) lên $20.500.”< /p>
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí—457(b) Giới hạn đóng góp .”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Roth IRA.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí—Giới hạn đóng góp của IRA.”< /p>
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Số tiền về các khoản đóng góp của Roth IRA mà bạn có thể thực hiện cho năm 2022.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề về hưu trí—Các ngoại lệ đối với thuế khi phân phối sớm.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Câu hỏi thường gặp về kế hoạch hưu trí và số tiền phân phối tối thiểu bắt buộc của IRA.”< /p>
Hoa Kỳ Hội nghị. “H.R.1994 — Thiết lập mọi cộng đồng theo Đạo luật tăng cường hưu trí năm 2019.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Câu hỏi thường gặp về IRA.”
Roth IRA
Roth IRA
IRA
Roth IRA
401(k)
401(k)
Roth IRA hay Kế hoạch Hưu trí 457?
Bạn có thể đủ điều kiện cho cả hai
Tài khoản hưu trí cá nhân Roth (Roth IRA) và
