Tờ khai thuế là gì và bạn phải giữ chúng trong bao lâu?

Tờ khai thuế là một hoặc nhiều biểu mẫu được nộp cho cơ quan thuế báo cáo thu nhập, chi phí và thông tin thuế thích hợp khác. Tờ khai thuế cho phép người nộp thuế tính toán nghĩa vụ

Mục lục

Tờ khai thuế là gì và bạn phải giữ chúng trong bao lâu?

Tờ khai thuế là một hoặc nhiều biểu mẫu được nộp cho cơ quan thuế báo cáo thu nhập, chi phí và thông tin thuế thích hợp khác. Tờ khai thuế cho phép người nộp thuế tính toán nghĩa vụ thuế của họ, lên lịch nộp thuế hoặc yêu cầu hoàn lại tiền thuế nộp thừa. Ở hầu hết các quốc gia, cá nhân hoặc doanh nghiệp có thu nhập phải báo cáo phải nộp tờ khai thuế hàng năm, bao gồm tiền lương, tiền lãi, cổ tức< /a>, lãi vốn hoặc các khoản lợi nhuận khác.

Hiểu về khai thuế

Tại Hoa Kỳ, tờ khai thuế được nộp cho Sở doanh thu nội bộ (IRS) hoặc với cơ quan thu thuế của tiểu bang hoặc địa phương (ví dụ: Cục Doanh thu Massachusetts) có chứa thông tin được sử dụng để tính thuế. Tờ khai thuế thường được lập bằng cách sử dụng các biểu mẫu do IRS hoặc cơ quan có liên quan khác quy định.

Ở Hoa Kỳ, các cá nhân sử dụng các biến thể của Mẫu 1040 của Hệ thống doanh thu nội bộ để nộp thuế thu nhập liên bang . Các công ty sẽ sử dụng Biểu mẫu 1120 và quan hệ đối tác sẽ sử dụng Mẫu 1065 để nộp tờ khai hàng năm.Nhiều biểu mẫu 1099 được sử dụng để báo cáo thu nhập từ các nguồn không liên quan đến việc làm.Đơn xin tự động gia hạn thời gian nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân của Hoa Kỳ thông qua Biểu mẫu 4868.

Thông thường, tờ khai thuế bắt đầu với việc người nộp thuế cung cấp thông tin cá nhân, bao gồm trạng thái khai thuế và thông tin phụ thuộc.

Các Phần của Tờ Khai Thuế

Nói chung, tờ khai thuế có ba phần chính mà bạn có thể báo cáo thu nhập của mình, đồng thời xác định các khoản khấu trừ và các khoản tín dụng thuế< /a> mà bạn đủ điều kiện:

Phần thu nhập của tờ khai thuế liệt kê tất cả các nguồn thu nhập. Phương thức báo cáo phổ biến nhất là biểu mẫu W-2. Tiền lương, cổ tức, thu nhập tự doanh, tiền bản quyền và, ở nhiều quốc gia, lãi vốn cũng phải được báo cáo.

Các khoản khấu trừ giảm nghĩa vụ thuế. Các khoản khấu trừ thuế khác nhau đáng kể giữa các khu vực pháp lý, nhưng các ví dụ điển hình bao gồm các khoản đóng góp cho kế hoạch tiết kiệm hưu trí, tiền cấp dưỡng được trả, và khấu trừ tiền lãi đối với một số khoản vay.Đối với doanh nghiệp, hầu hết các chi phí liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh đều được khấu trừ.Người nộp thuế có thể khấu trừ thành từng khoản hoặc sử dụng khấu trừ tiêu chuẩn để nộp hồ sơ trạng thái.Sau khi hoàn tất việc trừ tất cả các khoản khấu trừ, người nộp thuế có thể xác định thuế suất trên tổng đã điều chỉnh của họ thu nhập (AGI).

Các khoản tín dụng thuế là số tiền bù trừ các khoản nợ thuế hoặc các khoản thuế còn nợ. Giống như các khoản khấu trừ, những điều này rất khác nhau giữa các khu vực pháp lý. Tuy nhiên, thường có các khoản tín dụng được quy cho việc chăm sóc trẻ em phụ thuộc và người cao niên, lương hưu, giáo dục, v.v.

Sau khi báo cáo thu nhập, các khoản khấu trừ và các khoản tín dụng, phần cuối của tờ khai sẽ xác định số tiền mà người nộp thuế nợ thuế hoặc số tiền thuế nộp thừa. Các khoản thuế nộp thừa có thể được hoàn lại hoặc chuyển sang năm tính thuế tiếp theo. Người nộp thuế có thể nộp khoản thanh toán dưới dạng một khoản tiền hoặc lên lịch thanh toán thuế định kỳ. Tương tự như vậy, hầu hết cá nhân tự kinh doanh có thể tạm ứng hàng quý để giảm gánh nặng thuế.

Bạn có thể khai thuế bằng cách tự điền vào tờ khai đó, sử dụng chương trình phần mềm thuế hoặc bằng cách thuê người khai thuế hoặc kế toán viên, người sẽ thu thập thông tin cần thiết từ bạn và nộp vào thay mặt.