Cách sử dụng lô thuế để trả ít thuế hơn
Khi nói đến việc đánh thuế các khoản đầu tư, không phải tất cả các cổ phiếu đều được tạo ra như nhau
Thomas J Catalano là CFP và Cố vấn đầu tư đã đăng ký với bang Nam Carolina, nơi ông đã thàn
Cách sử dụng lô thuế để trả ít thuế hơn
Khi nói đến việc đánh thuế các khoản đầu tư, không phải tất cả các cổ phiếu đều được tạo ra như nhau
Thomas J Catalano là CFP và Cố vấn đầu tư đã đăng ký với bang Nam Carolina, nơi ông đã thành lập công ty tư vấn tài chính của riêng mình vào năm 2018. Kinh nghiệm của Thomas giúp ông có kiến thức chuyên môn trong nhiều lĩnh vực bao gồm đầu tư, hưu trí, bảo hiểm và lập kế hoạch tài chính.
Một loạt dự luật thuế trong những năm gần đây, mà đỉnh điểm là Đạo luật về cắt giảm thuế và việc làm< /a> (TCJA) của năm 2017, đã mang đến cho các nhà đầu tư cơ hội to lớn để tiết kiệm trên lãi vốn và cổ tức dài hạn. Tuy nhiên, cách để tận dụng tối đa những thay đổi này là sử dụng lô thuế trong việc quản lý các giao dịch mua và bán đầu tư của bạn, đồng thời báo cáo thu nhập đó cho Sở Thuế vụ (IRS).
Chứng khoán được mua trong một giao dịch duy nhất được gọi là “lô” vì mục đích tính thuế. Nói cách khác, lô thuế là hồ sơ ghi lại tất cả các giao dịch và ý nghĩa thuế của chúng (ngày mua và bán, cơ sở chi phí, giá bán) liên quan đến một chứng khoán cụ thể trong một danh mục đầu tư. Suy nghĩ về các lô thuế có thể giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định chiến lược về việc bán tài sản nào và khi nào, tạo ra sự khác biệt lớn về thuế nợ đối với các khoản đầu tư đó.
Các mức thuế suất hiện tại, được thiết lập bởi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm, dự định sẽ giữ nguyên cho đến năm 2025.Tuy nhiên, kể từ ngày viết bài này, Quốc hội đã đề xuất những thay đổi quan trọng có thể làm tăng các tỷ lệ này. Nếu được thông qua ở dạng hiện tại, một số khoản tăng thuế có thể được thực hiện hồi tố. Điều quan trọng là phải bám sát các đề xuất này cho mục đích lập kế hoạch thuế. Bạn có thể truy cập trang web của Tax Foundation để truy cập thông tin mới nhất.
Mức thuế suất đối với lãi vốn dài hạn cao nhất là 20% đối với những người khai thuế đơn lẻ báo cáo thu nhập trên 445.850 USD trở lên vào năm 2021; đối với những người đã kết hôn khai chung, đó là $501,600. Tỷ lệ giảm xuống 15% đối với những người kiếm được từ 40.400 đến 445.850 đô la (80.800 đến 501.600 đô la cho các cặp vợ chồng) và 0% đối với những người có thu nhập dưới mức tối thiểu tương ứng. Để nhận được các mức giá này, người nộp hồ sơ phải sở hữu khoản đầu tư trong ít nhất một năm.
Các khoản lãi vốn ngắn hạn được đánh thuế là thu nhập thông thường. Đạo luật đã thiết lập bảy khung thuế thu nhập khác nhau, từ 10% cho người có thu nhập thấp đến 37% cho người có thu nhập cao nhất.Dưới đây là thông tin nhanh về cách cổ tức, lãi vốn ngắn hạn và lãi vốn dài hạn sẽ bị đánh thuế đối với cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ của bạn, tùy thuộc vào khung thuế của bạn.
Ngoài các mức được liệt kê trong bảng, những người nộp thuế có thu nhập cao hơn cũng có thể phải trả thêm 3,8% thuế thu nhập ròng từ đầu tư.
Như bạn có thể thấy từ biểu đồ, các khoản lãi vốn ngắn hạn nhận được sự đối xử về thuế kém thuận lợi nhất và nên tránh trong hầu hết các trường hợp. Điều quan trọng cần lưu ý là thuế suất giảm đối với cổ tức chỉ áp dụng cho cổ tức đủ điều kiện. Nghĩa là, tỷ lệ giảm không áp dụng trừ khi cổ tức được nhận trên chứng khoán được giữ ít nhất 60 ngày trong khoảng thời gian 121 ngày bắt đầu 60 ngày trước ngày giao dịch không hưởng quyền.
Cách báo cáo lãi và lỗ
Mẫu 1099-DIV chia nhỏ cổ tức thông thường và đủ điều kiện cho bạn vì mục đích thuế. Bạn cần theo dõi cơ sở chi phí ban đầu của mình đối với chứng khoán mà bạn đã mua để báo cáo ngắn hạn và các khoản lãi dài hạn trong năm, được thực hiện trên biểu mẫu có tên là Bảng D-Lãi và Lỗ Vốn.
Khi tính lãi vốn của bạn, lãi và lỗ ngắn hạn trước tiên được cộng vào lưới, sau đó là lãi và lỗ dài hạn được cộng vào lưới. Sau đó, bạn có thể cộng hai kết quả lại với nhau để tính kết quả tổng thể của mình. Hãy cẩn thận để tránh quy tắc wash-sale, quy tắc này có thể khiến bạn bị thua lỗ nếu mua cổ phiếu của cùng loại chứng khoán trong vòng 30 ngày.
Sử dụng lô thuế để có lợi cho bạn
Việc bạn lựa chọn phương pháp cơ sở chi phí có thể có ảnh hưởng đáng kể đến việc tính lãi và lỗ vốn khi bạn bán cổ phần.Đối với quỹ tương hỗ cổ phiếu, có ba cách phổ biến để xác định cơ sở chi phí của cổ phiếu mà bạn đang bán:
Đối với cổ phiếu và trái phiếu riêng lẻ, bạn có thể sử dụng:
Hầu hết mọi người chọn phương pháp FIFO vì đây là phương pháp mặc định trong hầu hết các gói phần mềm và thuận tiện cho việc theo dõi cơ sở chi phí. Nhưng hãy xem phương pháp chia sẻ cụ thể có thể giúp bạn giảm thiểu lợi nhuận của mình như thế nào so với các phương pháp FIFO hoặc LIFO tiêu chuẩn đó. Đây là ý nghĩa của việc chọn các lô thuế cụ thể.
Ví dụ: giả sử bạn đang ở trong khung thuế 32% và bạn đã thực hiện các giao dịch mua cổ phiếu XYZ sau đây trong khoảng thời gian hai năm.
Bây giờ, giả sử bạn cần bán 800 cổ phiếu XYZ và bạn muốn giảm thiểu hậu quả về thuế của mình:
Tổng $2.140
Theo phương pháp FIFO, bạn sẽ bán 800 cổ phiếu đầu tiên mà bạn đã mua hai năm trước, dẫn đến khoản lãi dài hạn là 20.000 đô la, với hóa đơn thuế là 3.000 đô la. Thay vào đó, nếu bạn chọn bán một lô thuế cụ thể, trước tiên bạn có thể bán cổ phiếu đắt nhất của mình, ngay cả khi chúng được nắm giữ ngắn hạn và vẫn có hóa đơn thuế thấp hơn là $2.140.
Chiến lược giảm thiểu thuế
Theo dõi chứng khoán theo lô thuế là một cách tuyệt vời để giảm thiểu số thuế bạn phải trả đối với tiền lãi của mình. Hãy nhớ rằng điều này yêu cầu bạn phải lưu giữ hồ sơ chính xác và luôn bán các vị trí có chi phí cao nhất trước tiên.
Các cách khác để giảm thiểu thuế:
Điểm mấu chốt
Có một số phương pháp xác định lãi hoặc lỗ của bạn khi bán chứng khoán. Bạn phải xác định phương pháp phù hợp nhất với mình và gắn bó với nó. Mặc dù phương pháp nhập trước xuất trước có thể là phương pháp dễ tính toán và theo dõi nhất, nhưng không phải lúc nào phương pháp này cũng có lợi nhất.
Nếu bạn tận dụng phương pháp chia sẻ cụ thể, hãy đảm bảo bạn nhận được xác nhận bằng văn bản từ nhà môi giới của bạn< /a> hoặc người giám sát ghi nhận hướng dẫn bán hàng của bạn.
Investopedia không cung cấp các dịch vụ và lời khuyên về thuế, đầu tư hoặc tài chính. Thông tin được trình bày mà không xem xét các mục tiêu đầu tư, mức độ chấp nhận rủi ro hoặc hoàn cảnh tài chính của bất kỳ nhà đầu tư cụ thể nào và có thể không phù hợp với tất cả các nhà đầu tư. Đầu tư liên quan đến rủi ro, bao gồm cả khả năng mất tiền gốc. Các nhà đầu tư nên cân nhắc việc thuê một chuyên gia tài chính đủ tiêu chuẩn để xác định chiến lược đầu tư phù hợp.
TD Ameritrade. “Hiểu về lô thuế.”
Đại hội lần thứ 115, Kỳ họp thứ nhất. “Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “26 CFR 601.602: Biểu mẫu và hướng dẫn về thuế.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Chủ đề số 409 lãi và lỗ vốn.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “IRS cung cấp các điều chỉnh về lạm phát thuế cho Năm tính thuế 2021 .”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Hỏi đáp về Thuế thu nhập đầu tư ròng .”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Hướng dẫn về Biểu mẫu 1099-DIV,” Trang 2.
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Giới thiệu về Phụ lục D (Mẫu 1040), lãi và lỗ vốn.”< /p>
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Ấn phẩm 550,” Trang 56.
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Ấn phẩm 550,” Trang 44.
Thuế thu nhập
Khấu trừ thuế
Chiến lược
Hướng dẫn về quỹ tương hỗ
Bitcoin
Thuế nhà đầu tư
Cách sử dụng lô thuế để trả ít thuế hơn
Khi nói đến việc đánh thuế các khoản đầu tư, không phải tất cả các cổ phiếu đều được tạo ra như nhau
Thomas J Catalano là CFP và Cố vấn đầu tư đã đăng ký với bang Nam Carolina, nơi ông đã thàn