Chuyển đổi Roth IRA: Định nghĩa, Phương pháp và Ví dụ
Chuyển đổi Roth IRA liên quan đến việc chuyển tài sản hưu trí từ lương hưu nhân viên truyền thống, đơn giản hóa (SEP )
Chuyển đổi Roth IRA: Định nghĩa, Phương pháp và Ví dụ
Chuyển đổi Roth IRA liên quan đến việc chuyển tài sản hưu trí từ lương hưu nhân viên truyền thống, đơn giản hóa (SEP ) hoặc SIMPLE IRA hoặc từ kế hoạch đóng góp xác định chẳng hạn như 401(k), thành Roth IRA. Mặc dù chủ sở hữu tài khoản phải trả thuế thu nhập cho số tiền họ chuyển đổi, nhưng họ sẽ đủ điều kiện để rút tiền miễn thuế từ tài khoản trong tương lai.
Cách chuyển đổi Roth IRA hoạt động
Chuyển đổi có thể được thực hiện theo nhiều cách.
Hai phương pháp đầu tiên nói chung là an toàn nhất và thiết thực nhất. Với thời hạn 60 ngày, nếu bạn không gửi tiền trong thời gian đó, số tiền đó sẽ được coi là thu nhập chịu thuế và bạn cũng có thể phải chịu thuế 10% đối với các khoản phân phối sớm nếu bạn dưới 59½ tuổi.
Ngoài ra, các khoản chuyển hạn trong 60 ngày có thể bị khấu lưu thuế 10%. Nếu bạn chuyển qua IRA 10.000 đô la, bạn sẽ chỉ nhận được 9.000 đô la và nếu bạn muốn đưa toàn bộ 10.000 đô la vào tài khoản Roth của mình, bạn phải kiếm được 1.000 đô la từ một nguồn khác.
Khi chuyển đổi Roth IRA có ý nghĩa
Ưu điểm chính của việc chuyển đổi IRA truyền thống hoặc 401(k) thành Roth IRA là khả năng miễn thuế rút tiền trong tương lai. Điều đó có thể đặc biệt hấp dẫn nếu bạn muốn ở trong khung thuế cận biên cao hơn khi nghỉ hưu.
Mặc dù thu nhập và khung thuế của hầu hết mọi người giảm khi nghỉ hưu, nhưng điều đó không phải lúc nào cũng đúng. Ví dụ: nếu bạn có nhiều tiền trong IRA truyền thống, phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) của bạn bắt đầu từ ở tuổi 72 có thể tăng đáng kể thu nhập của bạn.
Ngoài ra, không có dự đoán nào về khung thuế và thuế suất trong tương lai. Nếu thuế tăng lên vào thời điểm bạn nghỉ hưu, thì việc chuyển đổi IRA truyền thống và chịu thuế ngay bây giờ thay vì muộn hơn có thể có ý nghĩa về lâu dài.
Một sự cân nhắc khác liên quan đến việc lập kế hoạch bất động sản. Roth IRA, không giống như các loại tài khoản hưu trí khác, không bao giờ phải tuân theo các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc trong suốt cuộc đời của bạn. Vì vậy, nếu bạn không cần tiền để trang trải chi phí sinh hoạt, bạn có thể để nó phát triển bình thường và để lại cho những người thừa kế của bạn vào một ngày nào đó.
Nếu người thụ hưởng tài khoản là vợ/chồng của bạn, thì họ cũng sẽ không phải nhận RMD. Các loại đối tượng thụ hưởng khác, chẳng hạn như trẻ em, cuối cùng sẽ phải nhận các khoản phân phối, nhưng miễn là họ tuân theo các quy tắc, các khoản phân phối đó sẽ được miễn thuế.
Ví dụ về Chuyển đổi Roth IRA
Bằng cách tính thời gian chuyển đổi một cách cẩn thận và có thể trải rộng trong vài năm, bạn có thể giảm bớt gánh nặng thuế.
Ví dụ: giả sử bạn độc thân, sẽ có thu nhập chịu thuế là 80.000 đô la vào năm 2023 và có 100.000 đô la trong IRA truyền thống mà bạn muốn chuyển đổi thành Roth. Dựa trên thu nhập chịu thuế của bạn, khung thuế cận biên cao nhất của bạn là 22%.
Vì khung 22% kết thúc ở mức 95.375 đô la nên bạn có thể chuyển đổi tối đa 15.375 đô la trong năm nay (95.375 đô la trừ 80.000 đô la) và không phải trả thuế quá 22% cho số tiền này. Nếu bạn quy đổi toàn bộ 100.000 đô la, thì 84.625 đô la còn lại sẽ bị đánh thuế ở khung thuế cao nhất tiếp theo là 24%.
Trong trường hợp này, bạn có thể tiết kiệm một số tiền bằng cách chia đều chuyển đổi của mình trong vài năm tính thuế.
Mục đích của Chuyển đổi Roth IRA là gì?
Lý do chính khiến mọi người chuyển đổi IRA truyền thống hoặc các tài khoản hưu trí khác thành Roth IRA là để họ có thể hưởng thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu. Họ cũng có thể linh hoạt để không rút tiền nếu họ không cần tiền. Đó là bởi vì Roth IRA, không giống như các IRA truyền thống, không phải tuân theo các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc trong suốt thời gian tồn tại của chủ sở hữu.
Bạn phải trả bao nhiêu thuế cho một chuyển đổi Roth IRA?
Số tiền thuế bạn phải trả cho một lần chuyển đổi Roth IRA sẽ phụ thuộc vào khung thuế của bạn tại thời điểm đó và số tiền bạn chuyển đổi. Nó bị đánh thuế dưới dạng thu nhập thông thường.
Làm cách nào để tránh thuế khi chuyển đổi Roth IRA?
Bạn không thể tránh thuế hoàn toàn, nhưng bạn có thể giảm bớt gánh nặng thuế bằng cách quy đổi số tiền vừa đủ để duy trì dưới mức giới hạn cho khung thuế cận biên tiếp theo. Vì lý do đó, nó có thể trả tiền để phân bổ chuyển đổi trong nhiều năm tính thuế. Một cách tiềm năng khác để giảm thuế của bạn là thực hiện chuyển đổi trong một năm khi thu nhập khác của bạn thấp bất thường, chẳng hạn như sau khi sa thải.
Chuyển đổi Roth IRA cửa sau là gì?
Roth IRA cửa sau là thuật ngữ thông tục chỉ một kỹ thuật mà những người đóng thuế giàu có hơn có thể sử dụng để vượt qua giới hạn thu nhập để mở Roth IRA. Bởi vì IRA truyền thống không có giới hạn thu nhập đối với tính đủ điều kiện nên những người nộp thuế có thu nhập cao có thể đóng góp vào IRA truyền thống, sau đó chuyển đổi các tài khoản đó thành Roth IRA.
Điểm mấu chốt
Chuyển đổi Roth IRA cho phép bạn chuyển tài khoản kế hoạch IRA hoặc 401(k) truyền thống thành tài khoản Roth. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho số tiền bạn chuyển đổi, nhưng bạn sẽ có thể rút tiền miễn thuế từ tài khoản Roth trong những năm tới. Chuyển đổi Roth IRA có ý nghĩa nhất nếu bạn muốn ở trong khung thuế cao hơn sau khi nghỉ hưu hoặc nếu thuế suất nói chung tăng đáng kể trong tương lai.
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Gia hạn kế hoạch hưu trí và phân phối IRA.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Câu hỏi thường gặp về kế hoạch hưu trí liên quan đến Miễn trừ Yêu cầu tái đầu tư trong 60 ngày.”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Ấn bản 590-B (2021), Phân phối từ Thỏa thuận Hưu trí Cá nhân (IRAs).”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “IRS cung cấp các điều chỉnh về lạm phát thuế cho Năm tính thuế 2023 .”
Dịch vụ doanh thu nội địa. “Câu hỏi thường gặp về kế hoạch hưu trí và số tiền phân phối tối thiểu bắt buộc của IRA.”< /p>
Roth IRA
Roth IRA
IRA
Roth IRA
Roth IRA
Quy tắc
Chuyển đổi Roth IRA: Định nghĩa, Phương pháp và Ví dụ
Chuyển đổi Roth IRA liên quan đến việc chuyển tài sản hưu trí từ lương hưu nhân viên truyền thống, đơn giản hóa (SEP )
