Tín thác sống là gì?
James Chen, CMT là một nhà giao dịch lão luyện, cố vấn đầu tư và chiến lược gia thị trường toàn cầu. Ông là tác giả của các cuốn sách về phân tích kỹ thuật và giao dịch ngoại hối do John Wiley and Sons xuất bản và từng
Tín thác sống là gì?
James Chen, CMT là một nhà giao dịch lão luyện, cố vấn đầu tư và chiến lược gia thị trường toàn cầu. Ông là tác giả của các cuốn sách về phân tích kỹ thuật và giao dịch ngoại hối do John Wiley and Sons xuất bản và từng là chuyên gia khách mời trên CNBC, BloombergTV, Forbes và Reuters cùng các phương tiện truyền thông tài chính khác.
Marguerita là Nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận (CFP®), Cố vấn lập kế hoạch hưu trí được chứng nhận (CRPC®), Chuyên gia được chứng nhận về thu nhập hưu trí (RICP®) và Cố vấn đầu tư có trách nhiệm xã hội được chứng nhận (CSRIC). Cô đã làm việc trong lĩnh vực lập kế hoạch tài chính hơn 20 năm và dành cả ngày để giúp khách hàng của mình hiểu rõ, tự tin và kiểm soát cuộc sống tài chính của họ.
Investopedia / Candra Huff
Quỹ ủy thác còn sống là một thỏa thuận pháp lý do một cá nhân (người chuyển nhượng) thiết lập trong suốt cuộc đời của họ để bảo vệ tài sản của họ và chỉ đạo việc phân phối tài sản sau khi người chuyển nhượng qua đời.
Đây là một công cụ lập kế hoạch di sản có thể giúp các thành viên gia đình và người thụ hưởng tránh được một thủ tục kéo dài, công khai, phức tạp và đôi khi tốn kém quy trình chứng thực.
Một niềm tin còn sống có dạng một văn bản pháp lý. Tài liệu đưa ra các điều khoản của ủy thác và tài sản mà người cấp phép chỉ định cho nó. người được ủy thác được người cấp phép chỉ định là cá nhân (hoặc tổ chức), tại một thời điểm nhất định, sẽ kiểm soát những tài sản đó vì lợi ích của người thụ hưởng.
Quỹ tín thác sống hoạt động như thế nào
Quỹ ủy thác còn sống có ý nghĩa quan trọng ở chỗ chúng cho phép người được ủy thác quản lý tài sản trong quỹ ủy thác và chuyển chúng cho người thụ hưởng sau khi người ủy thác qua đời.
Chúng bắt đầu với việc thiết lập một công cụ ủy thác trong suốt thời gian tồn tại của người cấp. Đây là một tài liệu pháp lý đưa ra các quy tắc và quy định của ủy thác. Do tầm quan trọng và mức độ phức tạp tiềm ẩn của chúng, những người sắp xếp quỹ ủy thác sinh sống thường làm việc với các chuyên gia lập kế hoạch bất động sản có kinh nghiệm để đảm bảo thiết lập phù hợp.
Sau khi quỹ ủy thác còn sống được tạo, người cấp quỹ sẽ quyết định tài sản nên có trong đó và sau đó chuyển giao tiêu đề của những tài sản đó đối với ủy thác.
Quỹ tín thác còn sống được quản lý bởi người được ủy thác. Người này thường có nghĩa vụ ủy thác quản lý quỹ ủy thác một cách thận trọng và vì lợi ích tốt nhất của những người thụ hưởng quỹ ủy thác. Người thụ hưởng được chỉ định bởi người cấp khi họ tạo ủy thác sống.
Sau khi người chuyển nhượng qua đời, những tài sản này sẽ được chuyển đến những người thụ hưởng theo mong muốn của người chuyển nhượng như đã nêu trong thỏa thuận ủy thác.
Bản thân một ủy thác sống có thể được chỉ định là người thụ hưởng một số tài sản nhất định, nếu không tài sản đó sẽ chuyển trực tiếp đến người thụ hưởng được nêu tên (bất kể những gì được nêu trong di chúc).
Không giống như di chúc, quỹ ủy thác còn sống có hiệu lực khi người chuyển nhượng cuộc sống. Quỹ ủy thác không cần phải trải qua chứng thực di chúc để tài sản đến tay những người thụ hưởng dự định khi người cấp phép qua đời hoặc mất khả năng lao động.
Tài sản phải được chỉ định cho một quỹ ủy thác còn sống để tuân theo các điều khoản của quỹ này. Điều đó có nghĩa là chúng được đổi tiêu đề để biểu thị quyền sở hữu của quỹ ủy thác.
Các loại tài sản có thể được chỉ định (hoặc tài trợ) cho quỹ ủy thác bao gồm bất động sản (đất đai, tài sản thương mại, nhà cửa), tài khoản tài chính, tài sản cá nhân (chẳng hạn như đồ trang sức, tác phẩm nghệ thuật, đồ cổ) và lợi ích kinh doanh.< /p>
Các mục và tài khoản tài chính cụ thể có thể bao gồm:
Bạn không nên đặt quỹ 401(k) hoặc IRA vào quỹ tín thác còn sống. Đó là bởi vì nếu bạn thay đổi tiêu đề (hoặc cơ cấu sở hữu), chẳng hạn như kế hoạch nghỉ hưu do chủ lao động tài trợ, thì IRS sẽ coi đó là một khoản rút tiền sớm.
Điều đó có nghĩa là bạn sẽ nợ thuế đối với số tiền trong tài khoản của mình vào năm chuyển nhượng diễn ra. Nếu dưới 591/2, bạn cũng sẽ phải trả tiền phạt 10% cho việc rút tiền sớm.
Các loại ủy thác sống
Hai loại ủy thác sống chính là có thể hủy ngang và không hủy ngang.
ủy thác sống có thể hủy bỏ là loại ủy thác sống phổ biến nhất. Đó là một quỹ ủy thác theo đó người tạo ra nó (người cấp phép) duy trì quyền kiểm soát đối với các tài sản được đặt trong quỹ ủy thác. Khi tạo niềm tin, người cấp phép có thể tự chỉ định mình là người được ủy thác. Họ có quyền thay đổi và sửa đổi các quy tắc ủy thác bất cứ lúc nào. Họ được tự do thay đổi người thụ hưởng, thay đổi người được ủy thác, xóa tài sản hoặc chấm dứt ủy thác.
Quỹ ủy thác sinh hoạt có thể hủy bỏ thường được sử dụng để bảo vệ tài sản của người cấp nếu họ bị bệnh hoặc không thể kiểm soát chúng. Trong tình huống này, người được ủy thác kế nhiệm sẽ đưa ra quyết định cho người cấp. Ủy thác sống có thể hủy bỏ thường trở nên không thể hủy bỏ sau khi người sáng tạo qua đời.
Các khoản thuế đánh vào tài sản trong một quỹ tín thác có thể huỷ bỏ khi còn sống vẫn do người cấp (khi còn sống) thanh toán. Tuy nhiên, thuế suất không tăng chỉ vì tài sản được đặt trong quỹ ủy thác.
Với quỹ tín thác còn sống không hủy ngang, chính quỹ tín thác đó sở hữu tài sản và người cấp phép không thể chỉ định chính họ với tư cách là người được ủy thác. Do đó, người cấp phép từ bỏ một số quyền kiểm soát đối với sự tin tưởng. Người được ủy thác thực sự trở thành chủ sở hữu hợp pháp.
Sau khi một quỹ ủy thác còn sống không thể hủy ngang được tạo, những người thụ hưởng có tên sẽ được thiết lập và người cấp phép có thể làm rất ít để sửa đổi thỏa thuận đó. Trên thực tế, các điều khoản ủy thác chỉ có thể được thay đổi trong một số trường hợp cụ thể. Những thay đổi như vậy thậm chí có thể yêu cầu sự chấp thuận của các tòa án. Ngoài ra, bạn không bao giờ có thể lấy lại tài sản được giao cho một ủy thác sống không hủy ngang.
Có những lợi ích khi có một quỹ tín thác còn sống không hủy ngang. Thứ nhất, nó bảo vệ tài sản trong đó khỏi các vụ kiện và các chủ nợ. Điều đó khiến chúng trở nên đặc biệt hữu ích đối với những người làm nghề có thể dễ bị kiện tụng, chẳng hạn như bác sĩ hoặc luật sư.
Ngoài ra, người cấp phép có thể giảm tài sản chịu thuế của họ vì quỹ tín thác chứ không phải họ sở hữu tài sản. Ngoài ra, tài sản không được tính đến khi có liên quan đến khả năng đủ điều kiện tham gia các chương trình của chính phủ như Medicare và Medicaid.
Các cá nhân có thể thấy hữu ích khi có cả niềm tin sống và di chúc bởi vì phần lớn họ thực hiện các chức năng khác nhau. Hơn nữa, một ủy thác sống sẽ có hiệu lực ngay khi nó được tạo ra và phục vụ để bảo vệ tài sản mà nó nắm giữ khi một người đang sống. Di chúc có hiệu lực khi một người qua đời.
Ưu điểm và nhược điểm của ủy thác sống
Quỹ tín thác khi còn sống là một công cụ lập kế hoạch di sản mạnh mẽ cho phép bạn duy trì quyền kiểm soát tài sản của mình khi còn sống và khiến việc định đoạt di sản trở thành vấn đề dễ dàng hơn cho gia đình bạn sau khi bạn qua đời. Như với hầu hết mọi thứ, mặc dù có những ưu điểm nhưng nó cũng có một số nhược điểm.
Niềm tin sống so với Ý chí
Quỹ ủy thác còn sống cho phép bạn chỉ định người thụ hưởng và chỉ định người được ủy thác quản lý và phân phối tài sản ủy thác sau khi bạn qua đời. Đổi lại, nó cho phép gia đình bạn tránh được việc xâm phạm chứng thực di chúc đối với tài sản do quỹ ủy thác phân phối và các vấn đề khác liên quan đến tài sản của bạn.
Một số cá nhân thành lập ủy thác sống chỉ để tránh chứng thực di chúc. Tuy nhiên, chúng có thể phức tạp và tốn kém hơn để lập di chúc. Ngoài ra, họ yêu cầu công chứng viên.
Một ủy thác sống không thể chỉ định người thi hành di chúc hoặc chỉ định người giám hộ cho trẻ vị thành niên. Do đó, những người có quỹ tín thác còn sống cũng thường lập di chúc.
Quỹ ủy thác còn sống có hiệu lực ngay lập tức sau khi được tạo và ký, đồng thời giúp bạn có thể quản lý, kiểm soát và bảo vệ tài sản của mình trong suốt cuộc đời. Điều đó cũng có nghĩa là quyền kiểm soát này, thông qua hướng dẫn của bạn trong tài liệu ủy thác còn sống, sẽ mở rộng sau khi bạn qua đời để phân chia tài sản cho những người thụ hưởng của bạn.
Di chúc là văn bản pháp lý nêu tên người thi hành để thực hiện mong muốn của bạn sau khi bạn qua đời. Nó chỉ đạo cách người thi hành phân phối tài sản của bạn. Nó cũng chỉ định người giám hộ cho trẻ vị thành niên và bao gồm hướng dẫn về những việc khác, chẳng hạn như thanh toán các khoản nợ và thuế, xóa nợ và tổ chức tang lễ.
Việc xử lý di chúc, bao gồm cả việc phân chia tài sản, liên quan đến quy trình chứng thực di chúc do tòa án giám sát. Chứng thực di chúc được biết là mất rất nhiều thời gian và có khả năng tốn kém. Hơn nữa, các vấn đề liên quan đến di chúc sẽ được công khai sau khi có sự tham gia của tòa án chứng thực di chúc.
Di chúc không phải là một tài liệu phức tạp để lập và do đó, ít tốn kém hơn so với quỹ tín thác còn sống. Nó yêu cầu một nhân chứng cho chữ ký của bạn nhưng không có công chứng viên. Nó có hiệu lực sau khi chết hoặc mất khả năng lao động.
Cách tạo niềm tin sống
Thông thường, bạn nên nhờ luật sư về tài sản hỗ trợ để lập di chúc. Tuy nhiên, đây là ý tưởng chung về các bước bạn sẽ thực hiện để tạo một tài khoản.
Di chúc sống có giống với ủy thác sống không?
Không. di chúc sống là chỉ thị được viết bởi một cá nhân cấp giấy ủy quyền và các quyền khác cho người đáng tin cậy nếu cá nhân đó trở nên mất khả năng hoặc mất khả năng giao tiếp. Một quỹ tín thác còn sống (hoặc intervivos) thiết lập một pháp nhân (quỹ ủy thác) nắm giữ các tài sản có thể được được phân phối mà không cần chứng thực di chúc cho những người thụ hưởng sau khi một người qua đời.
Chi phí ủy thác sinh hoạt là bao nhiêu?
Thành lập quỹ ủy thác sống thường cần có luật sư. Tùy thuộc vào tỷ lệ của họ, một ủy thác sống có thể hủy ngang có thể có giá lên tới vài nghìn đô la. Do sự phức tạp lớn hơn, một sự tin tưởng không thể thu hồi có thể tốn kém hơn. Các chi phí này sẽ khác nhau tùy theo địa điểm và tùy theo công ty luật.
Một số nhược điểm của ủy thác sống là gì?
Nhược điểm của quỹ tín thác, ngoài chi phí, sẽ phụ thuộc vào việc đó là quỹ tín thác có thể hủy ngang hay không hủy ngang—mỗi quỹ đều có mục đích riêng. Một ủy thác có thể hủy bỏ không được bảo vệ khỏi cơ quan thuế hoặc các chủ nợ, điều này hạn chế tính hữu dụng của nó như một cách để bảo vệ tài sản khi một người vẫn còn sống. Một quỹ ủy thác không thể hủy bỏ liên quan đến việc mất tất cả quyền sở hữu và quyền kiểm soát đối với tài sản được đặt bên trong quỹ, cùng với rất ít sự linh hoạt trong cách quỹ ủy thác có thể được điều hành sau khi quỹ được thành lập.
Điểm mấu chốt
Quỹ tín thác còn sống có thể là một thỏa thuận pháp lý rất quan trọng đối với những người có tài sản mà họ muốn kiểm soát và bảo vệ trong suốt cuộc đời của họ và hơn thế nữa. Thông thường, nó cung cấp cho những người thành lập và tài trợ cho họ, những người cấp tiền, quyền kiểm soát và hưởng lợi từ tài sản của họ khi họ còn sống và chỉ đạo cách phân phối tài sản sau khi họ qua đời.
Quỹ ủy thác còn sống thường bỏ qua quy trình chứng thực di chúc tốn thời gian, tốn kém và tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển giao tài sản cho người thụ hưởng một cách suôn sẻ.
Hiệp hội luật sư Hoa Kỳ. “Ủy thác còn hiệu lực hoặc có thể hủy ngang.”
AmeriEstate. “Chi phí thiết lập quỹ Living Trust là bao nhiêu?“
Tin tưởngTín thác sống là gì?
James Chen, CMT là một nhà giao dịch lão luyện, cố vấn đầu tư và chiến lược gia thị trường toàn cầu. Ông là tác giả của các cuốn sách về phân tích kỹ thuật và giao dịch ngoại hối do John Wiley and Sons xuất bản và từng
