Mất khả năng thanh toán: Định nghĩa, Cách thức hoạt động và các yếu tố góp phần

Mất khả năng thanh toán là thuật ngữ chỉ khi một cá nhân hoặc công ty không còn có thể đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của họ đối với

Mất khả năng thanh toán: Định nghĩa, Cách thức hoạt động và các yếu tố góp phần

Mất khả năng thanh toán là thuật ngữ chỉ khi một cá nhân hoặc công ty không còn có thể đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của họ đối với bên cho vay khi các khoản nợ đến hạn. Trước khi một công ty hoặc cá nhân mất khả năng thanh toán tham gia vào thủ tục phá sản, họ có thể sẽ tham gia vào các thỏa thuận không chính thức với các chủ nợ, chẳng hạn như thiết lập các thỏa thuận thanh toán thay thế. Tình trạng mất khả năng thanh toán có thể phát sinh do quản lý tiền mặt kém, dòng tiền vào giảm hoặc chi phí tăng.

Hiểu về mất khả năng thanh toán

Mất khả năng thanh toán là tình trạng kiệt quệ tài chính trong đó một doanh nghiệp hoặc một người không thể thanh toán các hóa đơn của họ. Nó có thể dẫn đến thủ tục phá sản, trong đó hành động pháp lý sẽ được thực hiện đối với cá nhân hoặc tổ chức mất khả năng thanh toán và tài sản có thể được thanh lý để thanh toán các khoản nợ tồn đọng. Chủ doanh nghiệp có thể liên hệ trực tiếp với các chủ nợ và cơ cấu lại các khoản nợ thành các khoản dễ quản lý hơn. Các chủ nợ thường chấp nhận phương pháp này vì họ mong muốn được hoàn trả, ngay cả khi việc hoàn trả bị chậm trễ.

Nếu chủ sở hữu doanh nghiệp có kế hoạch tái cấu trúc khoản nợ của công ty, thì họ sẽ lập một kế hoạch thực tế cho thấy cách họ có thể giảm chi phí hoạt động của công ty và tiếp tục thực hiện các hoạt động kinh doanh. Chủ sở hữu tạo một đề xuất nêu chi tiết cách khoản nợ có thể được cơ cấu lại bằng cách giảm chi phí hoặc các kế hoạch hỗ trợ khác. Đề xuất này cho các chủ nợ thấy cách doanh nghiệp có thể tạo ra đủ dòng tiền để hoạt động có lãi trong khi vẫn trả được các khoản nợ.

Trái với suy nghĩ của hầu hết mọi người, tình trạng mất khả năng thanh toán không đồng nghĩa với phá sản.

Các yếu tố góp phần vào tình trạng mất khả năng thanh toán

Có nhiều yếu tố có thể góp phần khiến một người hoặc công ty mất khả năng thanh toán. Việc một công ty tuyển dụng nhân viên kế toán hoặc quản lý nhân sự không phù hợp có thể góp phần vào tình trạng mất khả năng thanh toán. Ví dụ: người quản lý kế toán có thể lập và/hoặc theo dõi ngân sách của công ty không đúng cách, dẫn đến bội chi. Chi phí tăng lên nhanh chóng khi có quá nhiều tiền chảy ra và không đủ vào doanh nghiệp.

Chi phí nhà cung cấp tăng cũng có thể góp phần vào tình trạng mất khả năng thanh toán. Khi một doanh nghiệp phải trả giá tăng cho hàng hóa và dịch vụ, công ty sẽ chuyển chi phí cho người tiêu dùng. Thay vì trả chi phí gia tăng, nhiều người tiêu dùng chuyển doanh nghiệp của họ sang nơi khác để họ có thể trả ít tiền hơn cho một sản phẩm hoặc dịch vụ. Mất khách hàng dẫn đến mất thu nhập để trả cho các chủ nợ của công ty.

Các vụ kiện từ khách hàng hoặc đối tác kinh doanh có thể khiến công ty mất khả năng thanh toán. Cuối cùng, doanh nghiệp có thể phải trả một số tiền lớn cho thiệt hại và không thể tiếp tục hoạt động. Khi hoạt động ngừng lại, thu nhập của công ty cũng vậy. Thiếu thu nhập dẫn đến các hóa đơn chưa thanh toán và các chủ nợ yêu cầu họ nợ tiền.

Một số công ty mất khả năng thanh toán vì hàng hóa hoặc dịch vụ của họ không phát triển để phù hợp với nhu cầu thay đổi của người tiêu dùng. Khi người tiêu dùng bắt đầu kinh doanh với các công ty khác cung cấp nhiều lựa chọn sản phẩm và dịch vụ hơn, công ty sẽ mất lợi nhuận nếu không thích ứng với thị trường. Chi phí vượt quá doanh thu và các hóa đơn vẫn chưa được thanh toán.

Các loại mất khả năng thanh toán bao gồm mất khả năng thanh toán dòng tiền và bảng cân đối kế toán mất khả năng thanh toán.

Vỡ nợ so với Phá sản

Mất khả năng thanh toán là một loại khó khăn tài chính, có nghĩa là tình trạng tài chính trong đó một người hoặc tổ chức không còn khả năng thanh toán các hóa đơn hoặc các nghĩa vụ khác. IRS tuyên bố rằng một người mất khả năng thanh toán khi tổng số nợ vượt quá tổng tài sản.

Mặt khác, phá sản là một lệnh tòa thực tế mô tả cách một người mất khả năng thanh toán hoặc doanh nghiệp sẽ trả nợ cho các chủ nợ của họ, hoặc họ sẽ bán tài sản của mình như thế nào để thực hiện các khoản thanh toán. Một người hoặc công ty có thể mất khả năng thanh toán mà không bị phá sản, ngay cả khi đó chỉ là một tình huống tạm thời. Nếu tình trạng đó kéo dài hơn dự đoán, nó có thể dẫn đến phá sản.

Dịch vụ doanh thu nội địa. “Nếu tôi vỡ nợ thì sao?”

Khoản vay sinh viên

Quản lý nợ

Quản lý nợ

Quản lý nợ

Nợ doanh nghiệp

Nợ doanh nghiệp

Mất khả năng thanh toán: Định nghĩa, Cách thức hoạt động và các yếu tố góp phần

Mất khả năng thanh toán là thuật ngữ chỉ khi một cá nhân hoặc công ty không còn có thể đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của họ đối với