Phí bảo hiểm kiếm được là gì? Quy trình và cách thức hoạt động trong bảo hiểm
Marcus Reeves là một nhà văn, nhà xuất bản và nhà báo có các bài viết về kinh doanh và văn hóa đại chúng đã xuất hiện trên một số ấn phẩm nổi bật, bao gồm The
Phí bảo hiểm kiếm được là gì? Quy trình và cách thức hoạt động trong bảo hiểm
Marcus Reeves là một nhà văn, nhà xuất bản và nhà báo có các bài viết về kinh doanh và văn hóa đại chúng đã xuất hiện trên một số ấn phẩm nổi bật, bao gồm The New York Times, The Washington Post, Rolling Stone và San Francisco Chronicle. Ông là trợ giảng dạy viết tại Đại học New York.
Thuật ngữ phí bảo hiểm thu được đề cập đến phí bảo hiểm do một công ty công ty bảo hiểm thu cho một phần của hợp đồng mà đã hết hạn. Đó là số tiền mà bên được bảo hiểm đã thanh toán trong một khoảng thời gian mà hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực, nhưng đã hết hạn kể từ đó. Vì công ty bảo hiểm chi trả cho rủi ro trong thời gian đó nên họ coi các khoản thanh toán phí bảo hiểm liên quan mà họ nhận từ bên được bảo hiểm là chưa thu được. Khi thời gian đã hết, nó có thể ghi lại nó dưới dạng kiếm được hoặc dưới dạng lợi nhuận.
Hiểu biết về Phí bảo hiểm được hưởng
Phí bảo hiểm kiếm được thường được sử dụng trong ngành bảo hiểm. Do các chủ hợp đồng thanh toán phí bảo hiểm trước nên các công ty bảo hiểm không ngay lập tức coi phí bảo hiểm đã thanh toán cho một hợp đồng bảo hiểm là thu nhập. Trong khi bên mua bảo hiểm đáp ứng nghĩa vụ tài chính của họ và nhận được lợi ích, thì nghĩa vụ của công ty bảo hiểm bắt đầu khi họ nhận được phí bảo hiểm.
Khi phí bảo hiểm được thanh toán, đó được coi là phí bảo hiểm chưa được hưởng—chứ không phải lợi nhuận. Đó là bởi vì, như đã đề cập ở trên, công ty bảo hiểm vẫn có nghĩa vụ phải thực hiện. Công ty bảo hiểm chỉ có thể thay đổi trạng thái của phí bảo hiểm từ chưa thu thành thu được khi toàn bộ phí bảo hiểm được coi là có lãi.
Phí bảo hiểm được hưởng cho hợp đồng cả năm, được thanh toán trước và có hiệu lực trong 90 ngày, sẽ áp dụng cho 90 ngày đó.
Giả sử công ty bảo hiểm ghi nhận phí bảo hiểm là thu nhập và khoảng thời gian chưa trôi qua. Nhưng bên được bảo hiểm nộp đơn yêu cầu trong khoảng thời gian đó. Công ty bảo hiểm sẽ phải đối chiếu sổ sách của mình để hủy bỏ giao dịch liệt kê phí bảo hiểm dưới dạng thu nhập. Vì vậy, sẽ hợp lý hơn nếu bạn không ghi nó dưới dạng thu nhập trong trường hợp có khiếu nại.
Cân nhắc đặc biệt
Có hai cách khác nhau để tính phí bảo hiểm kiếm được: phương pháp kế toán và phương pháp tiếp xúc.< /p>
Phương pháp kế toán được sử dụng phổ biến nhất. Phương pháp này là phương pháp được sử dụng để hiển thị phí bảo hiểm thu được trên phần lớn báo cáo thu nhập của công ty bảo hiểm. Phép tính được sử dụng trong phương pháp này liên quan đến việc chia tổng phí bảo hiểm cho 365 và nhân kết quả với số ngày đã trôi qua. Ví dụ: một công ty bảo hiểm nhận được khoản phí bảo hiểm trị giá 1.000 đô la cho một hợp đồng có hiệu lực trong 100 ngày sẽ có khoản phí bảo hiểm kiếm được là 273,97 đô la (1.000 đô la ÷ 365 x 100).
Phương pháp tiếp xúc không tính đến ngày đặt phí bảo hiểm. Thay vào đó, nó xem xét mức độ rủi ro của phí bảo hiểm trong một khoảng thời gian nhất định. Đây là một phương pháp phức tạp và liên quan đến việc kiểm tra phần phí bảo hiểm chưa được hưởng bị lỗ trong khoảng thời gian tính toán. Phương pháp xác định rủi ro liên quan đến việc kiểm tra các kịch bản rủi ro khác nhau bằng cách sử dụng dữ liệu lịch sử có thể xảy ra trong một khoảng thời gian—từ kịch bản rủi ro cao đến rủi ro thấp—và áp dụng mức độ rủi ro dẫn đến phí bảo hiểm kiếm được.
Phí bảo hiểm được hưởng so với phí chưa được hưởng
Mặc dù phí bảo hiểm được hưởng đề cập đến bất kỳ khoản phí bảo hiểm trả trước nào được hưởng và thuộc về công ty bảo hiểm, nhưng phí bảo hiểm chưa hưởng lại khác. Đây là phí bảo hiểm do các công ty bảo hiểm thu trước và được yêu cầu trả lại cho chủ hợp đồng nếu bảo hiểm bị chấm dứt trước khi thời hạn bảo hiểm kết thúc.
Ví dụ: bạn mua một hợp đồng bảo hiểm ô tô và trả trước cho thời hạn sáu tháng. Nếu bạn bị tai nạn xe hơi và mất toàn bộ phương tiện của mình trong tháng thứ hai của hợp đồng, công ty bảo hiểm sẽ giữ lại phí bảo hiểm đã trả trong hai tháng đầu tiên. Đây là phí bảo hiểm kiếm được của công ty. Nhưng phí bảo hiểm của bốn tháng còn lại được trả lại cho bên được bảo hiểm. Bởi vì chúng không được sử dụng, chúng được gọi là phí bảo hiểm chưa được hưởng. Tương tự, nếu một chủ hợp đồng thanh toán 200 đô la mỗi tháng cho hợp đồng bảo hiểm 12 tháng và quyết định chấm dứt bảo hiểm sau ba tháng, thì công ty bảo hiểm sẽ giữ lại 600 đô la dưới dạng phí bảo hiểm thu được và hoàn trả 1.800 đô la cho chủ hợp đồng dưới dạng phí bảo hiểm chưa được hưởng.
Các loại chính sách
Chiến lược
Các loại chính sách
Bảo hiểm nhân thọ
Các loại chính sách
Chiến lược
Phí bảo hiểm kiếm được là gì? Quy trình và cách thức hoạt động trong bảo hiểm
Marcus Reeves là một nhà văn, nhà xuất bản và nhà báo có các bài viết về kinh doanh và văn hóa đại chúng đã xuất hiện trên một số ấn phẩm nổi bật, bao gồm The